Comptabilité

Tout ce qui se passe n'importe où dans TRANXACT finit ici.

Une réception en entrepôt, un traitement de la paie, une opportunité clôturée, une prestation facturée : chaque écriture devient une écriture comptable, et toutes ces écritures sont intégrées à la balance de vérification. La comptabilité n’est pas un module à part, mais le point de convergence de toutes ces opérations. C’est pourquoi les règles sont strictes : une écriture non équilibrée est refusée, et une période clôturée refuse toute écriture, quelle qu’en soit la source.

Attention à: Les deux premiers types de refus que vous rencontrerez sont : « période déséquilibrée » et « période fermée ». Ils se ressemblent visuellement, mais leurs réponses sont totalement différentes.

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Grand livre

Le livre des comptes, les livres annexes, ce qui s'y rattache, et le total des sociétés du groupe.

Leçon Grand livre général Le livre des archives et le calendrier qui le régit. 3 écransOuvrir Leçon Grands livres et principes Un livre par ensemble de règles, les taux de conversion correspondants et le même compte rendu pour chaque principe, côte à côte. 6 écransOuvrir Leçon Actifs Les actifs immobilisés, leur amortissement et les détenteurs de chacun d'eux. 6 écransOuvrir Leçon Comptabilité des actifs Le registre et les quatre livres comptables qui l'évaluent différemment. Acquisition, transfert, réévaluation, dépréciation, mise hors service et cession sont des mouvements, et non des colonnes. 7 écransOuvrir Leçon Planification des capitaux Ce que représente la charge d'amortissement sur cinq ans, et ce qu'elle représente si nous faisons X. 3 écransOuvrir Leçon Interentreprises Deux de nos sociétés ont effectué des transactions entre elles : lever les deux parties ensemble, les convenir avant la clôture et les marquer afin que le groupe puisse les exécuter. 3 écransOuvrir Leçon Consolidation Additionner les entreprises ne se résume pas à utiliser la fonction SUM() : il faut traduire, éliminer, prendre la part de la minorité et conserver le résultat. 7 écransOuvrir

Fonds de roulement

Ce qui est dû dans les deux cas, ce que les gens dépensent au nom de l'entreprise et l'argent qui sert à régler la situation.

Leçon Comptes fournisseurs et comptes clients Factures fournisseurs reçues, factures clients émises et encaissements correspondants. 6 écransOuvrir Leçon Paiements par carte Les cartes des clients enregistrées, les prélèvements récurrents qu'ils ont acceptés et les lots envoyés à la banque. 3 écransOuvrir Leçon Voyages et dépenses Voici le détail des réservations effectuées, le justificatif correspondant, le débit sur la carte bancaire utilisée et les éléments nécessitant un audit. Le voyage est demandé et la réclamation est enregistrée dans la chaîne d'approvisionnement. 8 écransOuvrir Leçon Connectivité bancaire Qui peut être connecté : le catalogue de l’établissement, l’abonnement à l’agrégateur et les inscriptions qui y sont rattachées. 4 écransOuvrir Leçon Banques et comptes Les banques auxquelles cette société s'est connectée, et les comptes auxquels chaque connexion est associée. 3 écransOuvrir Leçon Mouvements de trésorerie Ce qui a été déplacé, les déclarations sur lesquelles cela s'est fondé, les règles qui l'expliquent et ce qui est en cours de distribution. 5 écransOuvrir Leçon Surveillance bancaire Où se trouve l'argent, si les flux sont toujours sains et ce que chaque synchronisation a réellement fait. 4 écransOuvrir Leçon Trésorerie Combien avons-nous, combien aurons-nous, qu'est-ce qui est mis en commun et où, et qu'est-ce qui est dû aux banques ? 14 écransOuvrir

Revenus et projets

Quand les revenus sont-ils générés, quelle est la valeur d'un bail et d'un bâtiment, combien coûtent les travaux et où l'argent est-il réellement gagné ?

Leçon Comptabilisation des revenus La facturation et l'encaissement sont deux choses différentes. Il s'agit de cinq étapes, du calendrier qu'elles génèrent et des revenus différés qui en découlent. 8 écransOuvrir Leçon Comptabilisation des contrats de location Au bilan, selon les normes IFRS 16 et ASC 842 — qui donnent des réponses différentes pour un même contrat de location, et un groupe qui publie les deux a besoin des deux. 7 écransOuvrir Leçon Immobilier L'autre aspect du même contrat : les bâtiments, ce qui est loué et le montant réel des charges de service. 3 écransOuvrir Leçon Projets et portefeuilles Un plan et un outil de collecte des coûts à la fois, depuis l'enveloppe d'investissement jusqu'au lot de travaux sur lequel l'argent est investi. 12 écransOuvrir Leçon Coût du contrat Prix fixe, progression au coût par coût, retenue sur les bénéfices — et la totalité de la perte prévue est comptabilisée dès qu'elle est anticipée. 2 écransOuvrir Leçon Rentabilité Le registre indique que l'entreprise a réalisé un bénéfice de 4,2 millions. Il précise la région, la gamme de produits et le canal de distribution d'origine, ainsi que l'endroit où la marge s'inverse. 8 écransOuvrir Leçon Signatures Documents envoyés à l'autre partie pour signature électronique, et personnes habilitées à les signer au nom de l'entreprise. 2 écransOuvrir

Fermeture et conformité

Clôturer le mois, déposer les documents requis et prouver que tout a été fait correctement.

Planification et contrôle

Où se situent les coûts, ce qui peut être dépensé et contre quoi.

Leçon Contrôler Là où les coûts sont engagés et là où les résultats sont mesurés. 5 écransOuvrir Leçon budgétisation Ce qui peut être dépensé, d'où provient l'argent et ce qui est déjà engagé. 6 écransOuvrir Leçon Règlement et répartition Les coûts perçus par un collecteur doivent parvenir à destination avant la clôture de la période, et les coûts d'un centre de coûts indirects doivent atteindre un niveau productif. 8 écransOuvrir Leçon Comptabilité des fonds Des fonds, des subventions, des programmes et des fonctions sur chaque ligne, ainsi que les règles qui les définissent — de sorte qu'un employé saisit le centre de coûts et que le grand livre sache quel fonds a été payé et à quelle subvention il est imputé. 12 écransOuvrir Leçon Coût du produit Le coût théorique d'un article, son coût réel et la raison de cette différence — répartis en six catégories, car chacune désigne un département différent. 13 écransOuvrir Leçon Coût total à l'arrivée Les frais de transport, les droits de douane et les autres coûts liés à l'importation des marchandises sont répartis sur le stock auquel elles appartiennent. 3 écransOuvrir Leçon Planification des effectifs Les coûts étant principalement liés au personnel, le budget est avant tout un plan de gestion des effectifs, basé sur les postes disponibles plutôt que sur les noms, car un plan basé sur les noms ne peut pas prévoir les postes vacants. 3 écransOuvrir

Signalement

Exploration détaillée et catalogue sous-jacent.

Leçon Signalement Rapports de direction, de gestion, opérationnels et d'audit sur les données de ce module. 2 écransOuvrir

Plus

Leçon Accessible par lien Ces écrans ne comportent aucune vignette sur la page du module. On y accède depuis l'enregistrement auquel ils appartiennent, depuis une vue enregistrée ou par leur adresse ; une fois ouverts, ils se comportent comme n'importe quelle autre liste. 3 écransOuvrir

Quand vous serez prêt

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