Contabilidad

Todo lo que sucede en TRANXACT, en cualquier lugar, termina aquí.

Un recibo en el almacén, una nómina, una oportunidad cerrada, una consulta facturada: cada uno se convierte en un asiento contable, y todos los asientos contables terminan en el mismo balance de comprobación. La contabilidad no es un módulo aparte, sino el lugar donde todos convergen. Por eso, las reglas aquí son tan estrictas: un asiento contable que no cuadra se rechaza, y un período cerrado rechaza los asientos contables, independientemente de cuál los haya generado.

Esté atento a: Las dos primeras negativas que encontrarás son: desequilibrada y período cerrado. Aunque se ven parecidas en pantalla, tienen respuestas completamente diferentes.

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Libro mayor

El libro de registros, los libros que lo acompañan, lo que se encuentra sobre ellos y las empresas del grupo sumadas.

Lección Libro mayor El libro de registros y el calendario que lo rige. 3 pantallasAbierto Lección Libros de contabilidad y principios Un libro por cada conjunto de reglas, las tasas de conversión correspondientes y la misma explicación para cada principio, presentadas una al lado de la otra. 6 pantallasAbierto Lección Activos Activos capitalizados, su depreciación y quién posee cada uno de ellos. 6 pantallasAbierto Lección Contabilidad de activos El registro y los cuatro libros que lo valoran de forma diferente. Adquisición, transferencia, revaluación, deterioro, baja y enajenación son movimientos, no columnas. 7 pantallasAbierto Lección Planificación de capital En qué se convierte el cargo por depreciación a lo largo de cinco años, y en qué se convierte si hacemos X. 3 pantallasAbierto Lección Intercompañía Dos de nuestras empresas negociaron entre sí: aumentaron el precio de ambas partes conjuntamente, se acordaron antes del cierre y se marcaron para que el grupo pudiera retirarlas. 3 pantallasAbierto Lección Consolidación Sumar las empresas no es SUMA(): traduzca, elimine, tome la parte de la minoría y mantenga la aritmética. 7 pantallasAbierto

Capital de explotación

Lo que se debe en ambos casos, lo que la gente gasta en nombre de la empresa y el efectivo con el que se liquida la deuda.

Lección Cuentas por pagar y por cobrar Las facturas de los proveedores que entran, las facturas de los clientes que salen y el efectivo con el que se liquidan. 6 pantallasAbierto Lección Pagos con tarjeta Las tarjetas de los clientes registradas, los cargos recurrentes que aceptaron y los lotes enviados al banco. 3 pantallasAbierto Lección Viajes y gastos Se registraron las reservas realizadas, el recibo correspondiente a cada partida, el cargo en la tarjeta con la que se pagó y los datos que merecen ser auditados. Se solicita el viaje y se genera la reclamación en la cadena de suministro. 8 pantallasAbierto Lección Conectividad bancaria Quiénes pueden conectarse: el catálogo de la institución, la suscripción al agregador y los registros que los respaldan. 4 pantallasAbierto Lección Bancos y cuentas Los bancos con los que esta empresa tiene conexiones y las cuentas a las que llega cada conexión. 3 pantallasAbierto Lección Movimiento de efectivo Qué se ha movido, las declaraciones en las que se basó, las reglas que lo explican y qué se está enviando. 5 pantallasAbierto Lección Supervisión bancaria Dónde está el dinero, si las fuentes de datos siguen funcionando correctamente y qué hizo realmente cada sincronización. 4 pantallasAbierto Lección Tesorería ¿Cuánto tenemos, cuánto tendremos, qué se ha agrupado y qué se le debe a los bancos? 14 pantallasAbierto

Ingresos y proyectos

Cuándo se generan los ingresos, cuál es el valor de un contrato de arrendamiento y de un edificio, cuánto cuestan las obras y dónde se obtiene realmente el dinero.

Lección Reconocimiento de ingresos La facturación y los ingresos no son lo mismo. Cinco pasos, el cronograma que generan y los ingresos diferidos que resultan de ello. 8 pantallasAbierto Lección Contabilidad de arrendamientos En el balance general según las NIIF 16 y la ASC 842, que dan respuestas diferentes para el mismo arrendamiento, un grupo que informa ambas necesita ambas. 7 pantallasAbierto Lección Bienes raíces La otra cara del mismo contrato: los edificios, lo que se alquila y cuál es el importe final de los gastos de comunidad. 3 pantallasAbierto Lección Proyectos y portafolios Un plan y un sistema de gestión de costes a la vez, desde el presupuesto de inversión hasta el paquete de trabajo al que se destina el dinero. 12 pantallasAbierto Lección Costeo de contratos Precio fijo, progreso según el coste, retención de beneficios y la pérdida total prevista se toma en el momento en que se prevé. 2 pantallasAbierto Lección Rentabilidad El libro de contabilidad indica que la empresa facturó 4,2 millones. Esto especifica la región, el rango y el canal de donde provino, y dónde se invierte el margen. 8 pantallasAbierto Lección Firmas Documentos enviados a la otra parte para su firma electrónica, y quién puede firmarlos en nombre de la empresa. 2 pantallasAbierto

Cierre y Cumplimiento

Finalizar el mes, presentar la documentación que corresponde y demostrar que se hizo correctamente.

Planificación y control

¿Dónde recae el costo, en qué se puede gastar y contra qué?

Lección Controlador Dónde se incurre en el costo y dónde se mide el resultado. 5 pantallasAbierto Lección Presupuesto Qué se puede gastar, de dónde proviene el dinero y qué ya está comprometido. 6 pantallasAbierto Lección Liquidación y asignación El costo recaudado por un recolector debe llegar a donde corresponde antes de que se cierre el período, y el costo de un centro de costos indirectos debe llegar a uno productivo. 8 pantallasAbierto Lección Contabilidad de fondos Fondos, subvenciones, programas y funciones en cada partida, y las normas que los establecen; de modo que un empleado introduce el centro de costes y el libro mayor sabe qué fondo se pagó y a qué subvención se asignó. 12 pantallasAbierto Lección Costeo de productos Lo que algo debería costar, lo que costó realmente y por qué esas dos cifras difieren, dividido en seis secciones, ya que cada una menciona un departamento diferente. 13 pantallasAbierto Lección Costo de desembarque Los fletes, los aranceles y demás costes de importación de las mercancías se reparten entre las existencias a las que pertenecen. 3 pantallasAbierto Lección Planificación de la fuerza laboral La mayor parte de los costos se compone de personal, por lo que el presupuesto se basa principalmente en un plan de recursos humanos, construido en función de los puestos disponibles en lugar de los nombres, porque un plan basado en nombres no puede cubrir una vacante. 3 pantallasAbierto

Informes

Análisis detallado y el catálogo que lo respalda.

Lección Informes Informes ejecutivos, de gestión, operativos y de auditoría sobre los registros de este módulo. 2 pantallasAbierto

Más

Lección Accesible mediante enlace Estas pantallas no tienen ningún icono en la página del módulo. Se accede a ellas desde el registro al que pertenecen, desde una vista guardada o mediante su dirección, y una vez abiertas, se comportan como cualquier otra lista. 3 pantallasAbierto

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