会計

TRANXACTのどこで起こったことであっても、最終的にはここにたどり着く。

倉庫への入庫、給与計算、商談の完了、請求済みの取引など、すべてが仕訳帳に記録され、すべての仕訳帳は同じ試算表に反映されます。会計は他のモジュールと並ぶ独立したモジュールというよりは、それらすべてが集まる場所なのです。だからこそ、会計のルールは厳格なものとなります。残高が合わない仕訳帳は拒否され、締め切られた期間は、その仕訳を生み出した原因に関わらず、すべての仕訳を拒否します。

元帳

記録簿、その傍らに並ぶ書物、そしてそれらの上に立つもの。

• 総勘定元帳 記録簿と、それを規定する暦。 3 スクリーン
• 帳簿と原則 各ルールセットごとに1冊の本を用意し、それぞれのルールが適用されるレートを記載し、各原則に基づいた同じ会計処理を並べて表示する。 6 スクリーン
• 資産 資本化された資産とその減価償却。 1 スクリーン
• 資産会計 登録簿と、それを異なる方法で評価する4つの帳簿。取得、移転、再評価、減損、除却、処分は、列ではなく、動きである。 7 スクリーン
• 資本計画 5年間で減価償却費がどうなるか、そしてXを行った場合どうなるか。 3 スクリーン

運転資金

どちらに支払うべき金額と、それを清算するための現金。

• 買掛金と売掛金 仕入先からの請求書、顧客からの請求書、そしてそれらを決済するための現金。 6 スクリーン
• 銀行業務 資金が預けられている銀行：どの銀行がつながっているのか、どの銀行が移動したのか、どの銀行から資金が流出しているのか。 12 スクリーン
• 財務省 私たちは現在いくら持っているのか、今後いくら持つことになるのか、どこにいくら集められているのか、そして銀行にいくら支払う必要があるのか。 14 スクリーン

グループ

複数の企業：それらの企業が互いにどのような関係を築いているのか、そしてそれらを総合的に分析する。

• 企業間取引 当社傘下の2社が取引を行った場合、両方のポジションを同時に提示し、決済前に合意し、グループが決済できるようにマークを付けておく。 3 スクリーン
• 統合 企業を合計するのはSUM()関数ではありません。変換し、除外し、少数株主の取り分を取り、算術演算を維持する必要があります。 7 スクリーン

認識

収益が発生するタイミング、そして賃貸契約や建物の価値はどれくらいか。

• 収益認識 請求書発行と収益は同一の事象ではありません。5つのステップ、それによって作成されるスケジュール、そしてそこから生じる繰延収益。 8 スクリーン
• リース IFRS 16とASC 842に基づく貸借対照表では、同じリースに対して異なる回答が得られるため、両方を報告するグループは両方が必要となります。 7 スクリーン
• 不動産 同じ契約のもう一方の側面：建物、賃貸される内容、そして実際に確定するサービス料の金額。 3 スクリーン

閉鎖とコンプライアンス

月末の業務を終え、期日までに提出すべき書類を揃え、それが適切に行われたことを証明する。

• 財務上の完了 ボタン一つではなく、誰かが約束した期日を前に、40から300ものタスクが順番に並べられ、そのうち半分は他のタスクが完了するまで開始できない。 8 スクリーン
• 決済と配分 収集した費用は、期間を締め切る前に本来の場所に届く必要があり、間接費センターの費用は生産的なセンターに届く必要がある。 8 スクリーン
• 税 コードとは何か、税率はどのように決定されるのか、どの税率が適用されるのか、申告書には何と記載すべきか、そして支払い時に何が控除されるのか。 16 スクリーン
• 財務管理 どのような管理策を実施しているか、誰が所有しているか、最後にテストされたのはいつか、そして手書きの記録簿に記された2番目の署名、つまり最後に残った管理策。 12 スクリーン

計画と管理

費用がどこに発生するのか、何が支出される可能性があるのか、そして何に対して支出されるのか。

• 制御する 費用が発生し、結果が測定される場所。 5 スクリーン
• 予算編成 支出予定額、資金源、そして既に支出が決定している金額。 5 スクリーン
• 製品原価計算 ある商品の適正価格、実際の価格、そしてその2つの数字が異なる理由を、それぞれ異なる部署の名前を挙げながら6つに分けて説明します。 13 スクリーン
• 人材計画 人件費がコストの大部分を占めるため、予算は主に人員計画に基づいており、人員名簿ではなく定員に基づいて策定される。なぜなら、人員名簿に基づく計画では欠員を計上できないからである。 3 スクリーン

プロジェクトとマージン

その仕事にかかる費用、契約で得られる収益、そして実際にお金がどこで生み出されるのか。

• プロジェクトとポートフォリオ 投資計画から資金が投入される作業パッケージまで、計画策定とコスト管理を同時に行う。 12 スクリーン
• 契約原価計算 固定価格制、原価計算による進捗、保留金制度、そして予想損失額は予測された時点で全額計上する。 2 スクリーン
• 収益性 帳簿によると、同社は420万ドルの利益を上げた。これは、どの地域、どの範囲、どの販売チャネルから得られたものか、そして利益率が逆転する箇所を示している。 8 スクリーン

支出とリスク

人々が旅行中に何にお金を使うか、そして何かがおかしいと気づいたときに何が問題になるか。

• 旅費・経費 実際に予約された内容、各明細の裏にある領収書、既に支払い済みのカード請求、そして監査対象となるもの。出張はサプライチェーン部門で申請され、請求が提起されます。 8 スクリーン
• 金融情報 ここでは何も決定的なことは起こりません。探知機は証拠を添付した採点済みの観測結果を出力し、人がケースを開けて何が真実だったかを記録します。 10 スクリーン

報告

ドリルスルー機能と、その背後にあるカタログ。

• 報告 上記すべての項目をドリルスルー表示します。 5 スクリーン

準備ができたら

取っていく 会計 テスト