Buchhaltung

Alles, was irgendwo in TRANXACT passiert, landet letztendlich hier.

Ein Wareneingang im Lager, eine Lohnabrechnung, ein abgeschlossener Verkauf, eine abgerechnete Transaktion – all dies wird zu einem Buchungssatz, und alle Buchungssätze fließen in dieselbe Bilanz ein. Die Buchhaltung ist weniger ein Modul neben den anderen, sondern vielmehr der Ort, an dem alle Buchungen zusammenlaufen. Deshalb gelten hier strenge Regeln: Ein Buchungssatz, der nicht ausgeglichen ist, wird abgelehnt, und eine abgeschlossene Periode weist Buchungen zurück, unabhängig davon, welche sie verursacht haben.

Achten Sie auf: Die ersten beiden Ablehnungsarten, die Ihnen begegnen werden: „Unausgeglichen“ und „Periode geschlossen“. Sie sehen auf dem Bildschirm ähnlich aus, erfordern aber völlig unterschiedliche Antworten.

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Hauptbuch

Das Hauptbuch, die Bücher daneben, das, was darauf steht, und die Unternehmen der Gruppe zusammengerechnet.

Lektion Hauptbuch Das Buch der Aufzeichnungen und der dazugehörige Kalender. 3 BildschirmeOffen Lektion Hauptbücher & Prinzipien Ein Buch pro Regelsatz, die entsprechenden Umrechnungskurse und dasselbe Konto unter jedem Prinzip Seite an Seite. 6 BildschirmeOffen Lektion Vermögenswerte Aktivierte Vermögenswerte, deren Abschreibung und wer jeweils Eigentümer ist. 6 BildschirmeOffen Lektion Anlagenbuchhaltung Das Register und die vier Bücher, die es unterschiedlich bewerten. Erwerb, Übertragung, Neubewertung, Wertminderung, Ausbuchung und Veräußerung sind Bewegungen, keine Spalten. 7 BildschirmeOffen Lektion Kapitalplanung Wie sich die Abschreibungskosten über fünf Jahre entwickeln und wie sie sich entwickeln, wenn wir X tun. 3 BildschirmeOffen Lektion Intercompany Zwei unserer Unternehmen haben miteinander gehandelt: Beide Seiten haben gemeinsam gehandelt, sich vor Börsenschluss geeinigt und die Positionen markiert, damit die Gruppe sie ausbuchen kann. 3 BildschirmeOffen Lektion Konsolidierung Die Addition der Unternehmen ist nicht SUM(): übersetzen, eliminieren, den Anteil der Minderheit nehmen und die Arithmetik beibehalten. 7 BildschirmeOffen

Betriebskapital

Was in jedem Fall geschuldet wird, was im Namen des Unternehmens ausgegeben wird und wie viel Geld zur Begleichung der Angelegenheit verwendet wird.

Lektion Verbindlichkeiten und Forderungen Lieferantenrechnungen eingehen, Kundenrechnungen ausgehen und die entsprechenden Zahlungsmittel. 6 BildschirmeOffen Lektion Kartenzahlungen Die hinterlegten Kundenkarten, die von ihnen vereinbarten wiederkehrenden Gebühren und die an die Bank gesendeten Zahlungsstapel. 3 BildschirmeOffen Lektion Reisekosten und Spesen Was wurde tatsächlich gebucht, die dazugehörige Quittung, die bereits erfolgte Kartenbelastung und welche Buchungen sind prüfungsrelevant? Die Reise wird beantragt und der Anspruch im Supply Chain Management geltend gemacht. 8 BildschirmeOffen Lektion Bankanbindung Verknüpft werden können: der Institutionskatalog, das Aggregator-Abonnement und die dahinterliegenden Registrierungen. 4 BildschirmeOffen Lektion Banken & Konten Die Banken, mit denen dieses Unternehmen tatsächlich verbunden ist, und die Konten, die über jede Verbindung erreichbar sind. 3 BildschirmeOffen Lektion Geldtransfer Was hat sich bewegt, auf welchen Aussagen beruht dies, welche Regeln gelten dafür und was wird hinausgetragen? 5 BildschirmeOffen Lektion Banküberwachung Wo das Geld ist, ob die Datenfeeds noch intakt sind und was jede einzelne Synchronisierung tatsächlich bewirkt hat. 4 BildschirmeOffen Lektion Schatz Wie viel haben wir, wie viel werden wir haben, was ist wo zusammengelegt und was ist den Banken geschuldet? 14 BildschirmeOffen

Umsatz & Projekte

Wann Einnahmen erzielt werden, welchen Wert ein Pachtvertrag und ein Gebäude haben, was die Arbeiten kosten und wo das Geld tatsächlich verdient wird.

Lektion Umsatzrealisierung Rechnungsstellung und Umsatz sind nicht dasselbe. Fünf Schritte, der daraus resultierende Zeitplan und die sich daraus ergebenden passiven Rechnungsabgrenzungsposten. 8 BildschirmeOffen Lektion Leasingbilanzierung In der Bilanz nach IFRS 16 und ASC 842 – die für denselben Leasingvertrag unterschiedliche Ergebnisse liefern, und ein Konzern, der beide Rechnungslegungsvorschriften anwendet, benötigt beide. 7 BildschirmeOffen Lektion Immobilie Die andere Seite desselben Vertrags: die Gebäude, was vermietet wird und wie hoch die tatsächliche Nebenkostenabrechnung ausfällt. 3 BildschirmeOffen Lektion Projekte & Portfolios Ein Plan und ein Kostensammler zugleich, vom Investitionsbudget bis zum Arbeitspaket, für das das Geld letztendlich verwendet wird. 12 BildschirmeOffen Lektion Vertragskosten Festpreis, Fortschrittsrechnung nach Kostenbasis, Einbehaltung des Rückbehalts – und der gesamte erwartete Verlust wird in dem Moment vereinnahmt, in dem er vorhersehbar ist. 2 BildschirmeOffen Lektion Rentabilität Im Hauptbuch ist ein Umsatz von 4,2 Millionen ausgewiesen. Daraus geht hervor, aus welcher Region, welcher Spanne und welchem Vertriebskanal dieser Gewinn stammt – und wo sich die Marge umkehrt. 8 BildschirmeOffen Lektion Unterschriften Dokumente, die der anderen Partei zur elektronischen Unterzeichnung zugesandt werden, und wer diese für das Unternehmen unterzeichnen darf. 2 BildschirmeOffen

Abschluss und Einhaltung

Den Monat abschließen, die fälligen Unterlagen einreichen und den Nachweis erbringen, dass alles ordnungsgemäß erledigt wurde.

Planung und Steuerung

Wohin die Kosten fließen, was ausgegeben werden darf und wofür.

Lektion Kontrolle Wo Kosten entstehen und wo Ergebnisse gemessen werden. 5 BildschirmeOffen Lektion Budgetierung Wofür das Geld ausgegeben werden darf, woher es stammt und was bereits zugesagt wurde. 6 BildschirmeOffen Lektion Abrechnung & Zuteilung Die auf einem Kostenträger erfassten Kosten müssen dort ankommen, wo sie hingehören, bevor die Periode abgeschlossen werden kann, und die Kosten eines indirekten Kostenträgers müssen bei einem produktiven Kostenträger ankommen. 8 BildschirmeOffen Lektion Fondsrechnung Fonds, Zuschüsse, Programme und Funktionen in jeder Zeile sowie die Regeln, die sie dort einordnen – so dass ein Sachbearbeiter das Kostenstellenzentrum eingibt und das Hauptbuch weiß, aus welchem Fonds die Zahlung erfolgt und welcher Zuwendung sie zugeordnet ist. 12 BildschirmeOffen Lektion Produktkostenrechnung Was etwas kosten sollte, was es tatsächlich gekostet hat und warum diese beiden Zahlen voneinander abweichen – aufgeteilt in sechs Teile, da jeder Teil eine andere Abteilung bezeichnet. 13 BildschirmeOffen Lektion Landungskosten Frachtkosten, Zölle und sonstige Kosten für die Einfuhr der Waren werden auf den jeweiligen Warenbestand umgelegt. 3 BildschirmeOffen Lektion Personalplanung Der größte Kostenfaktor sind die Mitarbeiter, daher ist das Budget hauptsächlich ein Personalplan – aufgebaut auf Plätzen statt auf Namen, denn ein Plan, der auf Namen basiert, kann eine freie Stelle nicht abdecken. 3 BildschirmeOffen

Berichterstattung

Drill-through und der dazugehörige Katalog.

Lektion Berichterstattung Berichterstattung an Geschäftsleitung, Management, Betrieb und Revision über die Datensätze dieses Moduls. 2 BildschirmeOffen

Mehr

Lektion Über einen Link erreichbar Diese Bildschirme haben keine Kachel auf der Modulseite. Sie werden über den zugehörigen Datensatz, eine gespeicherte Ansicht oder ihre Adresse aufgerufen – und verhalten sich nach dem Öffnen wie jede andere Liste. 3 BildschirmeOffen

Wenn Sie bereit sind

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