Regla 4: migre los saldos que pueda auditar, no el historial que no pueda. Cada objeto de migración recibe uno de tres alcances, que se define durante la fase de descubrimiento y se registra para cada objeto —con su justificación— en la hoja de Alcance de migración del Kit de herramientas. Esta elección determina el registro de objetos, el plan simulado y la carga de trabajo de conciliación.
| Alcance | Lo que trae consigo | Cuando |
|---|---|---|
| A partir de: el valor predeterminado | Datos maestros, partidas abiertas y saldos iniciales a la fecha de transición. | Siempre |
| Período — opcional | Saldos de un período anterior al cambio, por ejemplo, el año fiscal hasta la fecha. | Solo cuando un informe o una necesidad legal lo requiera. |
| Archivo: nunca migrado | El historial profundo permanece en el legado, de solo lectura y consultable. | Siempre, para todo lo más antiguo |
¿Qué cargas actuales y qué lo demuestra?
| Objeto | Reconciliado contra |
|---|---|
| Datos maestros: clientes, proveedores, artículos, empleados, bancos, registro de activos. | Recuentos de registros, totales hash de campos clave |
| Cuentas por cobrar y por pagar pendientes | Antigüedad de cuentas por cobrar/pagar = la cuenta de control del libro mayor |
| Abrir órdenes de venta y compra | Informes de pedidos abiertos |
| Existencias, por artículo y almacén (lote/número de serie cuando corresponda) | Valoración de existencias = Inventario contable |
| Activos fijos: costo, depreciación, vida útil restante | Registro de activos = GL |
| Balance de comprobación inicial por cuenta, entidad y dimensión. | Línea por línea de Legacy TB: delta cero |
| Nómina acumulada en lo que va del año, si es a mitad de año. | Informe acumulado de nóminas heredadas |
El corte se realiza al final del período, siempre que sea posible. Legacy cierra el período, el balance de comprobación inicial es definitivo y el primer período de TRANXACT comienza en blanco.
Tres niveles de datos de período
- P1 · Saldos mensuales (recomendado): movimiento neto por cuenta, entidad y dimensión, un asiento contable por mes registrado en su propio período. Acumulado anual, presupuesto vs. real y comparativos; cada mes se concilia con el sistema anterior.
- P2 · Diarios de resumen: resúmenes por centro de costos, proyecto o grupo de clientes. Más completos, aún auditables, con más elementos para mapear y conciliar; solo para el ejercicio fiscal actual.
- P3 · Transacciones detalladas: documentos reproducidos. Una excepción, generalmente T-Plus, una decisión del propietario de Countdown registrada en Fit Ledger. Incumple la regla 4 si se usa por defecto, y el archivo heredado ya responde a la exploración detallada.
Los datos periódicos complican la conciliación: cada mes migrado debe estar vinculado al sistema anterior. Limítelo al ejercicio fiscal actual (o comparativo) y prioriza los saldos mensuales sobre las transacciones.
La secuencia de carga
Las dependencias determinan el orden: configuración → maestro de referencia (bancos, condiciones, listas de precios, almacenes) → socios comerciales → productos y personas → activos → partidas abiertas → pedidos abiertos → existencias → saldos (balance de comprobación inicial, más saldos del período) → nómina acumulada del año. Un objeto está "listo" solo cuando su delta es cero en dos simulaciones consecutivas.
Calderwood entra en funcionamiento el 1 de octubre con un año fiscal que comienza el 1 de enero, y su director financiero necesita informes acumulados y comparativos entre presupuesto y gastos reales de TRANXACT en octubre. Por lo tanto: se utilizan los datos a fecha de inicio para todo, con el balance de comprobación del 30 de septiembre como saldos iniciales; P1 añade nueve asientos contables mensuales, de enero a septiembre. Las facturas de 2024 permanecen en el archivo heredado de solo lectura, donde los auditores las consultan.
Pruébalo El auditor de Calderwood quiere analizar en detalle una factura específica de marzo de 2026 a partir de los datos comparativos de octubre. ¿Deberían migrarse las facturas de marzo (P3)?
No. La exploración detallada se resuelve con el archivo heredado, que permanece de solo lectura y consultable; es decir, la fila "a partir de + archivo" de la tabla de alcance. P3 infringiría la regla 4, multiplicaría la conciliación y pertenece, como máximo, a una decisión del propietario de T-Plus Countdown registrada en el Fit Ledger.