TRANXACT.AI تمرين

وزارة الخزانة

كم لدينا، وكم سيكون لدينا، وما هو المبلغ المجمع في أي مكان، وما هو المبلغ المستحق للبنوك.

13 خطوات · 10 أسئلة · 14 الشاشات على هذا الرف

الشاشات الموجودة على هذا الرف

مساحة العمل مجلس الخزانة كم لدينا اليوم، وكم سيكون لدينا، وما هو المستحق للبنوك - الأسئلة الثلاثة التي يبدأ بها أمين الصندوق، على شاشة واحدة. 11 خطواتفتح عرض الوضع النقدي اليومي اللقطة اليومية. يتم الاحتفاظ بها بدلاً من حسابها عند الطلب: إعادة اشتقاق وضع الأمس من معاملات اليوم يعطي إجابة مختلفة بمجرد حدوث تصحيح بأثر رجعي. 17 خطواتفتح عرض التوقعات النقدية المستحقات في تاريخ استحقاقها المتوقع، والمدفوعات في التاريخ المختار، والرواتب، والضرائب، وخدمة الدين. يتم حفظ نسخ منها، لأنه لا يمكن قياس الدقة دون الاحتفاظ بالتوقعات الخاطئة. 19 خطواتفتح السجلات خطوط توقعات التدفق النقدي الثقة هي الفرق بين التوقع والتمني: نسبة تحصيل مستحقات من عميل لم يتأخر في الدفع مطلقاً هي 95%، ونسبة إتمام عملية بيع لم يتم توقيعها هي 30%. 14 خطواتفتح السجلات فئات السيولة تتضمن فئات أمين الصندوق العمليات التشغيلية - إيصالات العملاء، ومدفوعات الموردين، وكشوف المرتبات، والضرائب، وخدمة الدين، والنفقات الرأسمالية - ويمكن لحساب دفتر الأستاذ العام الواحد أن يغذي العديد منها. 13 خطواتفتح السجلات مجمعات نقدية لا تُدرّ الأموال في أحد عشر حسابًا أي عائد، بينما تبلغ تكلفة السحب على المكشوف في الحساب الثاني عشر ثمانية بالمائة. يُتيح التجميع الفعلي للأموال نقلها وإنشاء قروض حقيقية بين الشركات، بينما لا يُدرّ التجميع الافتراضي سوى الفائدة. 14 خطواتفتح السجلات المشاركون في المسبح إن الوصول إلى الصفر ليس صحيحًا دائمًا: فحساب الرواتب يحتاج إلى رصيد احتياطي، وهذا هو الغرض من الرصيد المستهدف. 15 خطواتفتح عرض تنظيف حمامات السباحة ما الذي تم نقله، والوضع بين الشركات الذي تركه وراءه - وهو الأمر الذي سيرغب المدقق في مطابقته مع الطرف المقابل. 15 خطواتفتح السجلات الديون والأدوات المالية القروض والتسهيلات والودائع والمشتقات. يُعدّ هامش السيولة غير المسحوب من التسهيلات أهم مؤشر للسيولة لدى الشركة، ولا يُدرج في أي دفتر حسابات عادي. 16 خطواتفتح عرض جدول خدمة الدين أكبر وأدق سطر في توقعات التدفقات النقدية، وهو الجزء الذي يتم الاحتفاظ به في أغلب الأحيان في جدول بيانات على جهاز الكمبيوتر المحمول الخاص بأمين الصندوق. 14 خطواتفتح السجلات شروط الدين وعدٌ يُقطع للمقرض، ويُختبر كل ثلاثة أشهر. إن الإخلال بأحد بنوده يجعل كامل القرض واجب السداد فوراً - واختباره قبل أن يفعل البنك ذلك هو السبب الرئيسي للاحتفاظ به هنا. 17 خطواتفتح السجلات اختبارات العهد هامش الأمان في الاتجاه المهم: إلى أي مدى يمكن أن تسوء الأمور قبل أن يحدث الاختراق. 13 خطواتفتح عرض استحقاق الدين ما الذي ينضج في كل نطاق - صورة مخاطر إعادة التمويل، والتصنيف الذي تحتاجه الميزانية العمومية. 15 خطواتفتح السجلات الضمانات وخطابات الاعتماد ليس مدرجاً في الميزانية العمومية، ولكنه مدرج بالتأكيد في سجل المخاطر: فسند الأداء الذي ينتهي دون تجديد يفقد العقد الذي ضمنه. 15 خطواتفتح

يتم الاحتفاظ بالتقدم في هذا المتصفح فقط - لا يتم إرساله إلى أي مكان ولا يمكن لأي شخص آخر رؤيته.

← العودة إلى المحاسبة