TRANXACT.AI Обучение

Казначейство

Сколько у нас уже есть, сколько у нас будет, что куда объединено и что причитается банкам.

13 шаги · 10 вопросы · 14 экраны на этой полке

Экраны на этой полке

Рабочее пространство Казначейский совет Сколько у нас сегодня денег, сколько у нас будет и что мы должны банкам — три вопроса, с которых начинает работу казначей, и все это на одном экране. 11 шагиОткрыть Вид Ежедневные денежные резервы Ежедневный снимок. Сохраняется, а не рассчитывается по запросу: перерасчет вчерашней позиции на основе сегодняшних транзакций дает другой результат после внесения ретроспективной коррекции. 17 шагиОткрыть Вид Прогноз движения денежных средств Дебиторская задолженность на ОЖИДАЕМУЮ дату, кредиторская задолженность на выбранную дату, заработная плата, налоги и обслуживание долга. Данные хранятся в версионном режиме, поскольку точность невозможно измерить без сохранения неверных прогнозов. 19 шагиОткрыть Записи Строки прогноза движения денежных средств Уверенность — это разница между прогнозом и желанием: дебиторская задолженность от клиента, который никогда не задерживал платежи, составляет 95%, а сделка, по которой не был заключен договор, — 30%. 14 шагиОткрыть Записи Категории ликвидности Категории в работе казначея являются операционными — поступления от клиентов, платежи поставщикам, заработная плата, налоги, обслуживание долга, капитальные затраты — и один счет главной книги может использоваться для учета нескольких из них. 13 шагиОткрыть Записи Денежные пулы Деньги на одиннадцати счетах не приносят дохода, в то время как овердрафт на двенадцатом счете обходится в восемь процентов. Физическое объединение средств приводит к перемещению денег и созданию реальных внутрикорпоративных займов; условное объединение приносит только проценты. 14 шагиОткрыть Записи Участники бассейна Обнуление не всегда правильно: на расчетном счете должен быть резервный фонд, для чего и предназначен целевой баланс. 15 шагиОткрыть Вид Уборка бассейна Что именно изменилось и какие последствия это повлекло за собой для внутригрупповых операций — именно это аудитор захочет увидеть в сверке с данными контрагента. 15 шагиОткрыть Записи Долг и инструменты Кредиты, кредитные линии, депозиты и производные финансовые инструменты. Неиспользованный резерв по кредитной линии — это важнейший показатель ликвидности компании, который не отражается в обычной бухгалтерской книге. 16 шагиОткрыть Вид График обслуживания долга Самая крупная и наиболее достоверная строка в прогнозе движения денежных средств, и та часть, которую чаще всего хранят в электронной таблице на ноутбуке казначея. 14 шагиОткрыть Записи Соглашения о реструктуризации долга Обещание кредитору, проверяемое ежеквартально. Нарушение такого обещания делает всю кредитную линию подлежащей немедленному погашению — именно проверка этого обещания до того, как это сделает банк, является основной причиной для того, чтобы держать этот кредит здесь. 17 шагиОткрыть Записи Испытания завета Запас прочности в том направлении, которое имеет значение: насколько хуже может стать ситуация, прежде чем она выйдет за пределы допустимого диапазона. 13 шагиОткрыть Вид Срок погашения долга Что происходит в каждом из этих диапазонов — картина рисков рефинансирования и классификация, необходимая для составления баланса. 15 шагиОткрыть Записи Гарантии и аккредитивы Не отражается в балансе, но обязательно вносится в реестр рисков: гарантийное обеспечение, срок действия которого истекает без продления, лишает клиента заключенного на его основании контракта. 15 шагиОткрыть

Информация о ходе выполнения отображается только в этом браузере — она никуда не отправляется, и никто другой ее не видит.

← Назад к Бухгалтерский учет