কোষাগার
আমাদের কাছে কত আছে, কত থাকবে, কোথায় কী জমা করা হয়েছে, এবং ব্যাংকগুলোকে কী পাওনা আছে।
13 পদক্ষেপ · 10 প্রশ্ন · 14 এই তাকের উপর স্ক্রিনগুলো
এই তাকের স্ক্রিনগুলো
কর্মক্ষেত্র
ট্রেজারি বোর্ড
আজ আমাদের কাছে কত আছে, কত থাকবে, এবং ব্যাংকগুলোকে কী পাওনা আছে — এই তিনটি প্রশ্ন দিয়েই একজন কোষাধ্যক্ষ একটি স্ক্রিনে তাঁর কার্যক্রম শুরু করেন।
খোলা
দেখুন
দৈনিক নগদ অবস্থান
দৈনিক চিত্র। চাহিদা অনুযায়ী গণনা করার পরিবর্তে এটি সংরক্ষণ করা হয়: কারণ পূর্ববর্তী তারিখের কোনো সংশোধন কার্যকর হলে, আজকের লেনদেন থেকে গতকালের অবস্থান পুনরায় নির্ণয় করলে ভিন্ন উত্তর পাওয়া যায়।
খোলা
দেখুন
নগদ পূর্বাভাস
প্রত্যাশিত তারিখে প্রাপ্য অর্থ, নির্বাচিত তারিখে প্রদেয় অর্থ, বেতন, কর এবং ঋণ পরিশোধ। সংস্করণ করা হয়েছে, কারণ ভুল পূর্বাভাসগুলো সংরক্ষণ না করলে নির্ভুলতা পরিমাপ করা যায় না।
খোলা
রেকর্ড
নগদ পূর্বাভাস লাইন
আত্মবিশ্বাস হলো পূর্বাভাস এবং ইচ্ছার মধ্যে পার্থক্য: যে গ্রাহক কখনো বিলম্বে অর্থ পরিশোধ করেননি, তার কাছ থেকে অর্থ পাওয়ার সম্ভাবনা ৯৫%, আর যে বিক্রয় চুক্তি স্বাক্ষরিত হয়নি, তার সম্ভাবনা ৩০%।
খোলা
রেকর্ড
তারল্য বিভাগ
একজন কোষাধ্যক্ষের বিভাগগুলো হলো পরিচালনমূলক — যেমন গ্রাহকের কাছ থেকে প্রাপ্তি, সরবরাহকারীকে অর্থ প্রদান, বেতন, কর, ঋণ পরিশোধ, মূলধনী ব্যয় — এবং একটি জিএল অ্যাকাউন্ট থেকে এগুলোর একাধিককে তথ্য সরবরাহ করা যায়।
খোলা
রেকর্ড
নগদ পুল
এগারোটি অ্যাকাউন্টে রাখা টাকা থেকে কোনো আয় হয় না, অথচ দ্বাদশ অ্যাকাউন্টে ওভারড্রাফটের জন্য আট শতাংশ সুদ দিতে হয়। ভৌত একত্রীকরণ (ফিজিক্যাল পুলিং) অর্থ স্থানান্তর করে এবং প্রকৃত আন্তঃকোম্পানি ঋণ তৈরি করে; কাল্পনিক একত্রীকরণ (নোশনাল পুলিং) শুধু সুদই লাভ করে।
খোলা
রেকর্ড
পুলের অংশগ্রহণকারীরা
সব সময় ব্যালেন্স শূন্য করে দেওয়া সঠিক নয়: একটি পে-রোল অ্যাকাউন্টে একটি ফ্লোট ব্যালেন্স থাকা প্রয়োজন, আর টার্গেট ব্যালেন্সটি মূলত সেই উদ্দেশ্যেই ব্যবহৃত হয়।
খোলা
দেখুন
পুল সুইপস
কী স্থানান্তরিত হয়েছে এবং এর ফলে আন্তঃকোম্পানি অবস্থানটি কেমন হয়েছে — একজন নিরীক্ষক প্রতিপক্ষের কাছে এই বিষয়টিই মিলিয়ে নিতে চাইবেন।
খোলা
রেকর্ড
ঋণ ও দলিলপত্র
ঋণ, সুবিধা, আমানত এবং ডেরিভেটিভস। একটি সুবিধার অব্যবহৃত ভাণ্ডার হলো একটি কোম্পানির সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ তারল্য সূচক এবং এটি কোনো সাধারণ খতিয়ানে থাকে না।
খোলা
দেখুন
ঋণ পরিশোধের সময়সূচী
নগদ অর্থের পূর্বাভাসের সবচেয়ে বড় এবং সবচেয়ে নিশ্চিত অংশ, এবং এটিই সেই অংশ যা প্রায়শই কোষাধ্যক্ষের ল্যাপটপের স্প্রেডশিটে রাখা হয়।
খোলা
রেকর্ড
ঋণ চুক্তি
ঋণদাতার কাছে করা একটি প্রতিশ্রুতি, যা ত্রৈমাসিকভাবে পরীক্ষা করা হয়। এর কোনো একটি লঙ্ঘন করলে সম্পূর্ণ ঋণটি তাৎক্ষণিকভাবে পরিশোধযোগ্য হয়ে পড়ে — ব্যাংকের আগে এটি পরীক্ষা করাই এটিকে এখানে রাখার মূল কারণ।
খোলা
রেকর্ড
চুক্তি পরীক্ষা
গুরুত্বপূর্ণ দিকটিতে সুযোগ: সীমা অতিক্রম করার আগে পরিস্থিতি আর কতটা খারাপ হতে পারে।
খোলা
দেখুন
ঋণের মেয়াদপূর্তি
প্রতিটি স্তরে কী পরিপক্ক হয় — পুনঃঅর্থায়নের ঝুঁকির চিত্র এবং একটি ব্যালেন্স শীটের জন্য প্রয়োজনীয় শ্রেণিবিন্যাস।
খোলা
রেকর্ড
গ্যারান্টি এবং লেটার অফ ক্রেডিট
ব্যালেন্স শীটে না থাকলেও ঝুঁকি তালিকায় এটি অবশ্যই থাকে: একটি পারফরম্যান্স বন্ড নবায়ন না করা হলে, এর মাধ্যমে সুরক্ষিত চুক্তিটি বাতিল হয়ে যায়।
খোলা
অগ্রগতি শুধুমাত্র এই ব্রাউজারেই সংরক্ষিত থাকে — এটি কোথাও পাঠানো হয় না এবং অন্য কেউ তা দেখতে পারে না।