ಹಣಕಾಸು ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು
ನಾವು ಯಾವ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತೇವೆ, ಅವುಗಳನ್ನು ಯಾರು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ, ಅವುಗಳನ್ನು ಕೊನೆಯದಾಗಿ ಪರೀಕ್ಷಿಸಿದಾಗ - ಮತ್ತು ಕೊನೆಯ ನಿಯಂತ್ರಣ ಸ್ಥಿತಿಯಾಗಿರುವ ಹಸ್ತಚಾಲಿತ ಜರ್ನಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಎರಡನೇ ಸಹಿ.
13 ಹಂತಗಳು · 10 ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು · 12 ಈ ಶೆಲ್ಫ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ಪರದೆಗಳು
ಈ ಶೆಲ್ಫ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ಪರದೆಗಳು
ವೀಕ್ಷಿಸಿ
ನಿಯಂತ್ರಣ ಸಾರಾಂಶ
ಪ್ರತಿ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗೆ ಒಂದು ಸಾಲಿನಲ್ಲಿ ಚೌಕಟ್ಟು - ಎಷ್ಟು ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು, ಎಷ್ಟು ಕೀಲಿಗಳು, ಎಷ್ಟು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಮತ್ತು ಎಷ್ಟು ವಸ್ತು ದೌರ್ಬಲ್ಯಗಳು. ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯ ಪುಟವನ್ನು ತೋರಿಸಲಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ನಿಯಂತ್ರಣ ನೋಂದಣಿ
ನಾವು ಯಾವ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತೇವೆ, ಪ್ರತಿಯೊಂದನ್ನು ಯಾರು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ, ಕೊನೆಯದಾಗಿ ಯಾವಾಗ ಪರೀಕ್ಷಿಸಲಾಯಿತು ಮತ್ತು ವಿಫಲವಾದವುಗಳ ಬಗ್ಗೆ ನಾವು ಏನು ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದೇವೆ. ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್‌ಗಿಂತ ಭಿನ್ನವಾದ ಆಕಾರ, ಇದು ಭರವಸೆಗಿಂತ ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ದಾಖಲಿಸುತ್ತದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ವೀಕ್ಷಿಸಿ
ನಿಯಂತ್ರಣ ಪರೀಕ್ಷೆಗಳು
ಮಾದರಿ ಗಾತ್ರವಿಲ್ಲದ ಪರೀಕ್ಷಾ ಫಲಿತಾಂಶವು ಒಂದು ಅಭಿಪ್ರಾಯವಾಗಿದೆ. ಜನಸಂಖ್ಯೆ, ಮಾದರಿ ಮತ್ತು ವಿಧಾನವು ಅದನ್ನು ಸಾಬೀತುಪಡಿಸುತ್ತದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ಕೊರತೆಗಳು
ಮೂರು ಹಂತಗಳು ಸಮಾನಾರ್ಥಕ ಪದಗಳಲ್ಲ: ಒಂದು ವಸ್ತು ದೌರ್ಬಲ್ಯವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬೇಕು. ಮಾಲೀಕರು ಮತ್ತು ದಿನಾಂಕವಿಲ್ಲದ ಸಂಶೋಧನೆಯು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷ ಮತ್ತೆ ಕಾಣಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಸಂಶೋಧನೆಯಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ನಿಯಂತ್ರಣ ಚೌಕಟ್ಟುಗಳು
ಪ್ರಕಟಿತ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಣವು ವಿರೋಧಿಸುತ್ತದೆ. COSO ಎಂದು ಹೆಸರಿಸುವುದರಿಂದ ನಿಯಂತ್ರಣ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗುವುದಿಲ್ಲ, ಆದರೆ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರು ಯಾವುದನ್ನು ಕೇಳುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದಕ್ಕೂ ನಿಯಂತ್ರಣ ಮ್ಯಾಪಿಂಗ್ ಮಾಡುವುದು ಕಂಪನಿಯ ಹೊರಗಿನ ಯಾರೂ ಗುರುತಿಸದ ಒಂದು ಚೌಕಟ್ಟಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ವೀಕ್ಷಿಸಿ
ಖಾತೆ ಸಮನ್ವಯಗಳು
ಸಮನ್ವಯಗೊಳಿಸುವ ವಸ್ತುಗಳನ್ನು ವಯಸ್ಸಾಗಿಸುವುದು ಇಡೀ ಶಿಸ್ತು: ಹನ್ನೊಂದು ತಿಂಗಳಿನಿಂದ ಇರುವ ವ್ಯತ್ಯಾಸವು ಸಮಯದ ವ್ಯತ್ಯಾಸವಲ್ಲ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ವಸ್ತುಗಳನ್ನು ಮರುಸಂಯೋಜನೆಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ
ಯಾವುದೇ ವಿವರಣೆಯಿಲ್ಲದೆ ವ್ಯತ್ಯಾಸವಿರುವ ಸಮನ್ವಯವು ಯಾರಾದರೂ ಪ್ಲಗ್ ಮಾಡುವ ಸಂಖ್ಯೆಯಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ಸಮನ್ವಯ ನೀತಿಗಳು
ಯಾವ ಖಾತೆಗಳನ್ನು, ಯಾವುದಕ್ಕೆ, ಎಷ್ಟು ಬಾರಿ ಮತ್ತು ಯಾರ ಮೂಲಕ ಸಮನ್ವಯಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಯಾರೂ ಸಮನ್ವಯಗೊಳಿಸದ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ದೋಷಗಳು ವರ್ಷಗಳ ಕಾಲ ಇರುತ್ತವೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ವೀಕ್ಷಿಸಿ
ಜರ್ನಲ್ ಅನುಮೋದನೆಗಳು
ಎರಡನೇ ಜೋಡಿ ಕಣ್ಣುಗಳು - ಪ್ರತಿಯೊಂದು ದಾಖಲೆ ಆಧಾರಿತ ಮಾರ್ಗವು ಲಾಕ್ ಆದ ನಂತರ ನಿಲ್ಲುವ ಕೊನೆಯ ನಿಯಂತ್ರಣ. ಕೇಳಿದ ವ್ಯಕ್ತಿ ಎಂದಿಗೂ ಅಲ್ಲ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ಜರ್ನಲ್ ಅನುಮೋದನೆ ನಿಯಮಗಳು
ಹಸ್ತಚಾಲಿತ ಜರ್ನಲ್‌ಗೆ ಎರಡನೇ ಸಹಿ ಅಗತ್ಯವಿದ್ದಾಗ, ಯಾವುದೇ ಒಂದು ಟ್ರಿಗ್ಗರ್ ಸಾಕು - ಮಿತಿ, ಹಿಮ್ಮುಖ, ಹಿಂದಿನ ದಿನಾಂಕದ ನಮೂದು - ಏಕೆಂದರೆ ಪ್ರತಿಯೊಂದೂ ತನ್ನದೇ ಆದ ನಿಜವಾದ ಆಡಿಟ್ ಪರೀಕ್ಷೆಯಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ವೀಕ್ಷಿಸಿ
ಜರ್ನಲ್ ಆಡಿಟ್ ಟ್ರೈಲ್
ಪ್ರತಿ ಕೈಪಿಡಿ, ಹಳೆಯ, ಅವಧಿ ಮೀರಿದ ಅಥವಾ ಸುತ್ತಿನ ಸಂಖ್ಯೆಯ ಜರ್ನಲ್, ಅದನ್ನು ಅನುಮೋದಿಸಲಾಗಿದೆಯೇ ಮತ್ತು ಅದು ಯಾವ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಬಂದಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ಪ್ರತಿಯೊಂದು ಮಾರ್ಕರ್ ನಿಜವಾದ ಆಡಿಟ್ ಪರೀಕ್ಷೆಯಾಗಿದೆ; ನಾಲ್ಕು ಹೊಂದಿರುವ ಜರ್ನಲ್ ಆಡಿಟರ್ ಪ್ರಾರಂಭಿಸುವ ಸ್ಥಳವಾಗಿದೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ದಾಖಲೆಗಳು
ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣಗಳು
ಘಟಕದ ಸಂಖ್ಯೆಗಳು ಸರಿಯಾಗಿವೆ ಎಂದು ನಿಯಂತ್ರಕ ಸಹಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣವು ಒಂದು ಇಲ್ಲದೆ ಸಹಿ ಮಾಡುವುದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಯೋಗ್ಯವಾಗಿದೆ - ಇಲ್ಲದಿರುವವುಗಳು ಜನರು ಓದದೆ ಸಹಿ ಮಾಡುವವುಗಳಾಗಿವೆ.
ತೆರೆಯಿರಿ
ಪ್ರಗತಿಯನ್ನು ಈ ಬ್ರೌಸರ್‌ನಲ್ಲಿ ಮಾತ್ರ ಇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ — ಅದನ್ನು ಎಲ್ಲಿಯೂ ಕಳುಹಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಬೇರೆ ಯಾರೂ ಅದನ್ನು ನೋಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.